Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис" ИНН:1410006632 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63831995 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года483953951224
12104 Запасы на конец предыдущего года53951224980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2121999310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года999310220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года696065611534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года656115341200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года696065611534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года656115341200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года531654531437
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года545314371140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года532654631447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года546314471150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года163410980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1098870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года163410980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1097870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года696065611534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года656115341200
21103 Выручка за отчетный год517463822894
21104 Выручка за предыдущий год638228940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год483953952632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год539526320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год335987262
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9872620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год335987262
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9872620
23503 Прочие расходы за отчетный год524539
23504 Прочие расходы за предыдущий год45390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год283942223
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9422230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15525387
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год253870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128689136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6891360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год128689136
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6891360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (128)/Стоимость активов (6960) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (335)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4839+0+0) = 6.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (335)/Выручка (5174) = 6.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (128)/Выручка (5174) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.765

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.259

Индекс Альтмана Z = 8.775

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (4.26), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (6.47%), рентабельность компании (2.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Домсервис"