УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ" ИНН:1410006946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67674937 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1022567567
11504 Основные средства на конец предыдущего года5675670
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1022567567
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5675670
12103 Запасы на конец отчетного года65646733
12104 Запасы на конец предыдущего года46733150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142447
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2447114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69949180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года49180264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17211058647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1058647264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года266266266
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2662660
13603 Резервный капитал на конец отчетного года41137133
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года371330
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года664411338
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года41133833
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13511058647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года105864743
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года37000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17211058647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1058647264
21103 Выручка за отчетный год305724741942
21104 Выручка за предыдущий год247419422281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год389131402932
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год314029322134
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-834-666-990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-666-990147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-834-666-990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-666-990147
23403 Прочие доходы за отчетный год512831661618
23404 Прочие доходы за предыдущий год31661618300
23503 Прочие расходы за отчетный год35482033253
23504 Прочие расходы за предыдущий год2033253300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год746467375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год467375147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год825637
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год664411338
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год411338147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год664411338
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год411338147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Прибыль

Прибыль УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Чистые активы

Чистые активы УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (664)/Стоимость активов (1721) = 38.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-834)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3891+0+0) = -21.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-834)/Выручка (3057) = -27.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (664)/Выручка (3057) = 21.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.651

Индекс Альтмана Z = 9.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-27.28%), рентабельность компании (21.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОКОЛ"