ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК" ИНН:1410007114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92117483 ОКВЭД:40.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5005005000
11504 Основные средства на конец предыдущего года5005005000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5005005000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5005005000
12103 Запасы на конец отчетного года4218700
12104 Запасы на конец предыдущего года187000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11951604430784
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16044303050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27107216744
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1072167440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1264189827040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года189827048280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1764239832041328
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2398320413280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года3535350
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года353500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10984914330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года491424350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1053536478157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года536469450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28171580906700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15809067000
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года28211421120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2817186220480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186220488120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1764239832041328
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2398320413280
21103 Выручка за отчетный год72477338160143230
21104 Выручка за предыдущий год73381601467510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71716174152426101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61741524263740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7611647720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11647723770
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10802293310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76845430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84543460
23503 Прочие расходы за отчетный год1665022
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1589845410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84541440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1710890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15896743357
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67433350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1589674330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67433350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1589)/Стоимость активов (1764) = -90.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7171+0+0) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76)/Выручка (7247) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1589)/Выручка (7247) = -21.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.901

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.901

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.374

Индекс Альтмана Z = -15.157

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (-21.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАШИННО-ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ СТАНЦИЯ ОЛЕНСК"