ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР" ИНН:1411004187 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81733517 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22167188041832622831
11504 Основные средства на конец предыдущего года18804183262283113363
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2216718804183260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1880418326228310
12103 Запасы на конец отчетного года25638741071
12104 Запасы на конец предыдущего года3874107185
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1075698661345311805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года986613453118057410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1546332337654239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3323376542394439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1255813192180920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1319218092171150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34725319963641839946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31996364183994625297
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1414140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1414140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2804626631347030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2663134703326240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28060266453471732638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26645347173263819194
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3000300000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3665235117017308
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2351170173086103
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6665535117010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5351170173080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34725319963641839946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31996364183994625297
21103 Выручка за отчетный год43650318834442042014
21104 Выручка за предыдущий год31883444204201423250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38946352944147827467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35294414782746713734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4704-341129420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-34112942145470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4704-341129420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-34112942145470
23303 Проценты к уплате за отчетный год108801540
23403 Прочие доходы за отчетный год10788605
23404 Прочие доходы за предыдущий год788600873
23503 Прочие расходы за отчетный год92744477681108
23504 Прочие расходы за предыдущий год444776811081332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2699-707020800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70702080134440
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2004000
24603 Прочее за отчетный год1309-100200
24604 Прочее за предыдущий год-1002000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1390-8072208013444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-80722080134449057
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1390-807220800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-80722080134440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1390)/Стоимость активов (34725) = 4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4704)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38946+0+0) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4704)/Выручка (43650) = 10.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1390)/Выручка (43650) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.21

Индекс Альтмана Z = 6.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.85), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (10.78%), рентабельность компании (3.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМГОР"

Еще предприятия