Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о" ИНН:1411004275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86163881 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295439621165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4396211651438
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2954416220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4416221670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295441622165
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4416221671446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года295441608145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4416081471436
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2954416220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4416221670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295441622165
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4416221671446
21103 Выручка за отчетный год155712692660449
21104 Выручка за предыдущий год126926604492320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210014402773501
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год144027735012373
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-542-171-1130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-171-112-520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-542-171-1130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-171-112-520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-542-171-1130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-171-112-520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-542-171-113-52
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-171-112-52-53
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-542-171-1130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-171-112-520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-542)/Стоимость активов (295) = -183.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2100+0+0) = -25.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-542)/Выручка (1557) = -34.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-542)/Выручка (1557) = -34.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.837

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.837

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -18.333

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-34.81%), рентабельность компании (-34.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сомо5о"