Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест" ИНН:1411004300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86167407 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года215491019962313700
11504 Основные средства на конец предыдущего года10199623137001457
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года215491019962310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10199623137000
12103 Запасы на конец отчетного года152200200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года665200758
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13182212437341671
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22124373416711639
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94922212437340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22124373426290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310413232399656329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32323996563296276
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года671678345150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года783451530660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года672679345253076
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года793452530762344
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года243153153054403253
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года31530544032533932
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года243153153054400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года31530544032530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310413232399656329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32323996563296276
21103 Выручка за отчетный год29117875667445227500
21104 Выручка за предыдущий год87566744523837738737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22391867836993724434
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86783699373531136403
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год672678345150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год783451530660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год672678345150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год783451530660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год672678345150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год783451530660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год672678345153066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год783451530662334
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год672678345150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год783451530660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6726)/Стоимость активов (31041) = 21.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6726)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22391+0+0) = 30.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6726)/Выручка (29117) = 23.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6726)/Выручка (29117) = 23.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.306

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.217

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.277

Индекс Альтмана Z = 4.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (23.1%), рентабельность компании (23.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГорныйИнвест"