Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык" ИНН:1412000900 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40828816 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года382515
11504 Основные средства на конец предыдущего года515594
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года382515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года515594
12103 Запасы на конец отчетного года961622
12104 Запасы на конец предыдущего года62263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1284
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1089626
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62663
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14711141
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1141657
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6290
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6290
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1640
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1640
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13340
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14711141
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1141657
21103 Выручка за отчетный год24701539
21104 Выручка за предыдущий год15391412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24081829
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18291164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год62-290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-290248
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год62-290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-290-292
23403 Прочие доходы за отчетный год281794
23404 Прочие доходы за предыдущий год794292
23503 Прочие расходы за отчетный год15020
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193484
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год193484
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Прибыль

Прибыль Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Чистые активы

Чистые активы Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (193)/Стоимость активов (1471) = 13.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2408+0+0) = 2.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62)/Выручка (2470) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (193)/Выручка (2470) = 7.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.647

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.737

Индекс Альтмана Z = 15.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.93), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (7.95), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (2.51%), рентабельность компании (7.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Производственный кооператив родовая, родоплеменная община "Кыталык"