КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА) ИНН:1412259621 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13143988 ОКВЭД:01.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3970397
11504 Основные средства на конец предыдущего года3973970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3970397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3973970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17202
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7100399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5333990
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года39702
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года39700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3960399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3963990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7100399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5333990
21103 Выручка за отчетный год17700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17700
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23404 Прочие доходы за предыдущий год200
23503 Прочие расходы за отчетный год701
23504 Прочие расходы за предыдущий год800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1710-1
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1710-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-600
32005 Величина капитала на 3139700
32007 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 3139600
33005 Величина капитала на 3139702
33007 Величина капитала на 3110-1
33008 Величина капитала на 313960399
41103 Поступления – всего за отчетный год1500400
41193 Прочие поступления за отчетный год1500400
41203 Платежи – всего за отчетный год70398
41293 Прочие платежи за отчетный год701
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14302
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период14302

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Прибыль

Прибыль КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Чистые активы

Чистые активы КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (171)/Стоимость активов (710) = 24.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (177) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (171)/Выручка (177) = 96.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.261

Индекс Альтмана Z = 3.749

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (96.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность КОЧЕВАЯ РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА ЭВЕНКОВ "ТОНГУУЛААХ" (ЛЕДЯНАЯ ВОДА)