Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис" ИНН:1412262222 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63846301 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года341034103970
11504 Основные средства на конец предыдущего года341039700
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2202600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2603570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года363036703970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года367043270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8532411062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24110620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8532411419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24110620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года448339115389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391153890
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4483391110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года391153890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года448339115389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года391153890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года448339115389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391153890
21103 Выручка за отчетный год1163084327248
21104 Выручка за предыдущий год843272480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1163082466494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год824664940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1867540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1867540

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4483) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11630+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (11630) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (11630) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.396

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Комсервис"