Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили" ИНН:1413000445 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38708575 ОКВЭД:05.01.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года732573250
11504 Основные средства на конец предыдущего года732500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года732573250
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года732500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года732574750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года747500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145800
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года731560070
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года600700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года731574650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года746500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года732574750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года747500
21103 Выручка за отчетный год974000
21104 Выручка за предыдущий год40000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501600
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год472400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24000
23504 Прочие расходы за предыдущий год24000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (7325) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (47)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50+0+0) = 94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (47)/Выручка (97) = 48.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (97) = 48.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.061

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (48.45%), рентабельность компании (48.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ньидьили"