ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ) ИНН:1413231474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13147978 ОКВЭД:01.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383404571
11504 Основные средства на конец предыдущего года242045710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383404571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года242045710
12103 Запасы на конец отчетного года220401331
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1800
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года222201341
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25513410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605605912
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267559120
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года541500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года267500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года541505902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года267559020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года641010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года641010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605605912
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267559120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год558100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-558100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-558100
23403 Прочие доходы за отчетный год325400
23503 Прочие расходы за отчетный год2800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-235500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-238800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-238800
61003 Остаток средств на начало отчетного года25500
62503 Прочие за отчетный год325400
62003 Поступило средств - всего за отчетный год325400
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год349100
63133 иные мероприятия за отчетный год349100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год349100
64003 Остаток средств на конец отчетного года1800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Прибыль

Прибыль ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Чистые активы

Чистые активы ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2388)/Стоимость активов (6056) = -39.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5581)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5581+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5581)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2388)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.261

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.394

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.389

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.448

Индекс Альтмана Z = 6.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (3.47), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ КОЧЕВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА-ЭВЕНОВ "НЕРГЭТ" (ОСОКА ПУШИСТАЯ)