Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС" ИНН:1413262000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76721475 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4021531354813567
12104 Запасы на конец предыдущего года5313548135673552
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1824604264183630
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6042641836302190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1383273128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года327312811
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года598311387119720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113871197273250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года598311387119727325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года113871197273255753
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года49681038397840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10383978466230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года596811383107847323
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года113831078473235708
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15411882
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41188245
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15411880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4118820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года598311387119727325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года113871197273255753
21103 Выручка за отчетный год17531166681465010139
21104 Выручка за предыдущий год1666814650101398998
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11610989180608566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9891806056598189
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5921677765900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6777659044800
22203 Управленческие расходы за отчетный год11336000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3118000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5415365931610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3659316115730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5415365931610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3659316115730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5415365931611573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год365931611573809
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5415365931610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3659316115730

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5415)/Стоимость активов (5983) = -90.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11610+0+11336) = -23.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5415)/Выручка (17531) = -30.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5415)/Выручка (17531) = -30.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 398.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 130.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.905

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.905

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 397.867

Индекс Альтмана Z = 415.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.2), коэффициент быстрой ликвидности (130.8), коэффициент текущей ликвидности (398.87), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-30.89%), рентабельность компании (-30.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АЛЕКС"