Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района ИНН:1414009063 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55659861 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9101522
11504 Основные средства на конец предыдущего года10152233
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года910150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1015220
12103 Запасы на конец отчетного года104108900
12104 Запасы на конец предыдущего года10890860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95295786119204
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года95786166115816
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1935018851184180
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1885118418184570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года198318211990643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182119906432483
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2238921737213590
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2173721359198470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22398217472137419869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21747213741986918332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года191000984
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года139000278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1920140010970
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140010979840
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1945219452194520
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1945219452182020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1945219452194520
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1945219452182020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7438023
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года380230
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9528578250
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8578256600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10268958250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8958256830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22398217472137419869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21747213741986918332
61003 Остаток средств на начало отчетного года182119906432483
62503 Прочие за отчетный год12701137161834314873
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1270113716183430
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год10718122201525515052
63133 иные мероприятия за отчетный год1071812220152000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1547142615401314
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1480107613910
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год6757560
63503 Прочие за отчетный год274239173335
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1253913885169960
64003 Остаток средств на конец отчетного года198318211990643

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Прибыль

Прибыль Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Чистые активы

Чистые активы Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (22398) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 6.632

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.93), коэффициент быстрой ликвидности (2.86), коэффициент текущей ликвидности (2.96), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальный Фонд поддержки малого предпринимательства Ленского района