Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис" ИНН:1414009440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01711217 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года384629872764
12104 Запасы на конец предыдущего года298735842563
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6392119970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1199774120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1368612633012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года126332955636
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23924162470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16247142910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23924162475852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16247143678225
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года256900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года314900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года257931591196
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31592857333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1158999294560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года992983407796
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года975631590
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года315931700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21345130880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13088115100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23924162475852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16247143678225
21103 Выручка за отчетный год28545018552
21104 Выручка за предыдущий год265572321621614
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25976017356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234082036921291
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год256900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год314900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год314928470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год256900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год314928470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год256901196
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31492847323
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год256900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год314900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2569)/Стоимость активов (23924) = 10.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25976+0+0) = 9.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2569)/Выручка (28545) = 9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2569)/Выручка (28545) = 9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.121

Индекс Альтмана Z = 4.58

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.64), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (9%), рентабельность компании (9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северстройсервис"