Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг" ИНН:1414011418 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72348571 ОКВЭД:51.34.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4531462147114711
11504 Основные средства на конец предыдущего года4621471146924591
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4531462147200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4621472047110
12103 Запасы на конец отчетного года1619190019431367
12104 Запасы на конец предыдущего года1900194313671480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2337142770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года714277088
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1873197123700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1971237014370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6404659270906148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6592709061486160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000500050000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5000500050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1341131212230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1312122310960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6341631262236096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6312622360965890
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20280700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20280700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63786052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года786052270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6378600
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7860520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6404659270906148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6592709061486160
21103 Выручка за отчетный год3858748881047958
21104 Выручка за предыдущий год7488810479589921
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3652720477497564
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7204774975649599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2062843550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2843553940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2062843550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2843553940
23503 Прочие расходы за отчетный год47385226
23504 Прочие расходы за предыдущий год38522640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1592463030
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2463033680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год130157176162
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год157176162158
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2989127206
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год89127206124
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29891270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год891272060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (6404) = 0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (206)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3652+0+0) = 5.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (206)/Выручка (3858) = 5.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (3858) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.283

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 100.651

Индекс Альтмана Z = 107.724

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.7), коэффициент быстрой ликвидности (4.03), коэффициент текущей ликвидности (29.73), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (5.34%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СахаСтройТорг"