Общество с ограниченной ответственностью "Самур" ИНН:1414011792 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93797066 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1670167616781702
11504 Основные средства на конец предыдущего года1676167817021724
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1670167616780
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1676167817020
12103 Запасы на конец отчетного года170033125175895213718
12104 Запасы на конец предыдущего года1251758952137184925
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163121381251301124269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38125130112426927189
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95662710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года627104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года334110163306222340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16330622234379870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3357801649822391239689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164982239123968933842
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100007000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года750750
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года750750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104791038230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года143785038230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10586614486048984598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года144860489845984598
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года120650201221901435091
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20122190143509129244
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года109264000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года22991420122190140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2012219014350910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3357801649822391239689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164982239123968933842
21103 Выручка за отчетный год53554578107413557353
21104 Выручка за предыдущий год57810741355735340168
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12583489926869318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48992686931816385
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год409710714490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год529110480350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4097152911714490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5291171449480350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4097152911714490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5291171449480350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40971529117144948035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52911714494780323783
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год409710714490
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год529110478030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40971)/Стоимость активов (335780) = 12.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12583+0+0) = 325.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40971)/Выручка (53554) = 76.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40971)/Выручка (53554) = 76.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.636

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.46

Индекс Альтмана Z = 5.873

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Самур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (76.5%), рентабельность компании (76.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Самур"