ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА" ИНН:1414011834 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76727058 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17300126221274513225
11504 Основные средства на конец предыдущего года12622127451322513829
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17300126221274513225
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12622127451322513829
12103 Запасы на конец отчетного года4024505153186039
12104 Запасы на конец предыдущего года5051531860386664
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36515673355259448055
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67335525944805539699
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7060773265401839
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7732654018396612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года47599801186445355933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80118644535593252975
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64899927407719869158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92740771986915866804
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28030280302803028030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года28030280302803028030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28273-33203-34341-36031
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-33203-34341-36031-22512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-243-5173-6311-8001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5173-6311-80015518
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65142975448223077159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97544822307715961286
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года369127900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65142979138350977159
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года97913835097715961286
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64899927407719869158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92740771986915866804
21103 Выручка за отчетный год185317180988173801166153
21104 Выручка за предыдущий год180988173801166153176401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187049182540173770179648
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год182540173770179648203103
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1732-155231-13495
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-155231-13495-26702
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1732-155231-13495
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-155231-13495-26702
23403 Прочие доходы за отчетный год51281829882903108
23404 Прочие доходы за предыдущий год82988290310811837
23503 Прочие расходы за отчетный год44619560766303132
23504 Прочие расходы за предыдущий год5607663031321607
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год493011391691-13519
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11391691-13519-16472
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год493011391691-13519
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11391691-13519-16472
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год493011391691-13519
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11391691-13519-16472
32003 Величина капитала на 3128030280302803028030
32007 Величина капитала на 31-33202-34341-36031-22512
32008 Величина капитала на 31-5172-6311-80015518
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4929113916910
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4929113916910
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4929113916910
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4929113916910
33003 Величина капитала на 3128030280302803028030
33007 Величина капитала на 31-28273-33203-34341-36031
33008 Величина капитала на 31-243-5173-6311-8001
36003 Чистые активы на 31-243-5173-6311-8001
36004 Чистые активы на 31-5172-6311-80015518
41103 Поступления – всего за отчетный год9206298538240230171697
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9143998268233683161163
41193 Прочие поступления за отчетный год623270654710534
41203 Платежи – всего за отчетный год9273497346235529176470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7011973255124068133600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год11672122571208823024
41293 Прочие платежи за отчетный год10943118349937319846
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-67211924701-4773
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-67211924701-4773

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4930)/Стоимость активов (64899) = 7.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1732)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187049+0+0) = -0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1732)/Выручка (185317) = -0.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4930)/Выручка (185317) = 2.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.67

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.67<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.27

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.004

Индекс Альтмана Z = -1.017

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.67), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0), рентабельность продукции (-0.93%), рентабельность компании (2.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖИЛИЩНОГО ХОЗЯЙСТВА"