Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс" ИНН:1414012411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76721682 ОКВЭД:29.32.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22515013801380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22515024490
12103 Запасы на конец отчетного года4425442510153145
12104 Запасы на конец предыдущего года4425101531450
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года22515631463140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4009400900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4009020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84343094997930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309499793106890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30949309491224213138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3094912242131387871
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6414641464140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6414641464140
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-137-137-1370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-137-1374570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6277627762776871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года627762776871549
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года215721575460
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года24035000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24035215759020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2157590235460
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года22515000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6370631261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63722515630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225156327210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30949309491224213138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3094912242131387871

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (30949) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.273

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.254

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.302

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (13.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество "Ленская (Сельхозтехника) машинно - технологическая станция плюс"