ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС" ИНН:1414012500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93797250 ОКВЭД:61.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8318810132191730
11504 Основные средства на конец предыдущего года8101321917302181
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года903049720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9221810181910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8101819126950
12103 Запасы на конец отчетного года1196856852408
12104 Запасы на конец предыдущего года68568524072118
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3102710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3420275843732236
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2758437220361411
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2566751159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года675115959
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3827411854430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4118544346530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1304812219136347348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года122191363473486330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года307415811150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1581115-12620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30841591125-1252
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1591125-1252-1337
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1445188417021632
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1884170216361632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85198744118076968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87431180769686035
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года996410628135090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106271350986000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1304812219136347348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года122191363473486330
21103 Выручка за отчетный год7438529146233386
21104 Выручка за предыдущий год5291462333862066
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4348357021313048
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3570213125841959
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3090172124920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172124928020
22203 Управленческие расходы за отчетный год142512056390
22204 Управленческие расходы за предыдущий год12056394640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год166551618530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51618533380
23403 Прочие доходы за отчетный год1180226300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2257000
23503 Прочие расходы за отчетный год787785105200
23504 Прочие расходы за предыдущий год779105200345
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2058199417480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год199417481380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56552837153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год528371538
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14931466137785
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1466137785-246
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1493146613770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14661377850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1493)/Стоимость активов (13048) = 11.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1665)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4348+0+1425) = 28.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1665)/Выручка (7438) = 22.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1493)/Выручка (7438) = 20.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.36

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.158

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.31

Индекс Альтмана Z = -0.603

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (22.39%), рентабельность компании (20.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМААДА - СЕРВИС"