Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект" ИНН:1414012605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97536003 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года300300300
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года300300300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300300300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300300309
12103 Запасы на конец отчетного года14137973523
12104 Запасы на конец предыдущего года79735232086
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114515870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года158700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года787503435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5034351131
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года152602411
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года487128876369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года288763695848
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года517131876669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318766696157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года516131772986
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года317729864468
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года517131872996
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года318729964478
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года517131876669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318766696157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5171) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.942

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дизайн - Проект"