Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой" ИНН:1414013334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81743622 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1017100700
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61219330
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года173730
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года737300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1900212003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9002120030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1900212003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9002120030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9839910716
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8399107160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1840910726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8409107260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59312770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59312770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1900212003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9002120030
21103 Выручка за отчетный год10174059737592
21104 Выручка за предыдущий год40597375920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9962981424662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год29814246620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211078312930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10783129300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211078312930
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10783129300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год211078312930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10783129300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3023842214
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год238422140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9839910716
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8399107160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9839910716
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8399107160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (1) = -900 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (996+0+0) = 2.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (1017) = 2.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (1017) = -0.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 21

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 121.49

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.06%), рентабельность компании (-0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АрктикаСпецСтрой"