Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ" ИНН:1414014391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89998706 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7545119311107714448
12104 Запасы на конец предыдущего года11931110771444811118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46060754013187
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19810656129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10656129187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1234912037186730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1203718673277640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12349120371867327764
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12037186732776416431
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10102960686120
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года96068612181260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1110210606961218826
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года106069612188268362
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1247143190618938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1431906189388069
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1247143190610
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1431906189380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12349120371867327764
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12037186732776416431
21103 Выручка за отчетный год37570451305150851745
21104 Выручка за предыдущий год45130515085174552622
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26482311633462440700
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31163346243441640825
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1108813967168840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1396716884173290
22103 Коммерческие расходы за отчетный год104539052305000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год90523050062840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6354915-136160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4915-13616110450
23403 Прочие доходы за отчетный год77065180
23503 Прочие расходы за отчетный год2312352600
23504 Прочие расходы за предыдущий год2352600214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4814680-73580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4680-7358110450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4814680-735811045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4680-73581104511583
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4814680-73580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4680-7358110450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (481)/Стоимость активов (12349) = 3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (635)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26482+10453+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (635)/Выручка (37570) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (481)/Выручка (37570) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.903

Индекс Альтмана Z = 15.635

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (3.85), коэффициент текущей ликвидности (9.9), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВЕРТИКАЛЬ"