Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс" ИНН:1414014680 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63845572 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5033618553862962
11504 Основные средства на конец предыдущего года618553862962874
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5033618553860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6185538629620
12103 Запасы на конец отчетного года7428830693075407
12104 Запасы на конец предыдущего года8306930754073156
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года117381618230
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года81618234490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22868251681382215813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25168138221536412648
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3021493391102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14933911021585
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года629000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3240035783253430
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3578325343213220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37433419683072924284
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41968307292428418263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010-1153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19998144131645421234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14413164542123419416
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1742527545142650
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года275451426530400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3742341958307190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4195830719242740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37433419683072924284
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41968307292428418263
21103 Выручка за отчетный год61783544974735540412
21104 Выручка за предыдущий год54497473554041229142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1311981148509139792120
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114850913979212052245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-69415-60353-440420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-60353-44042-517080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-69415-60353-440420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-60353-44042-517080
23403 Прочие доходы за отчетный год72102651934999059090
23404 Прочие доходы за предыдущий год65193499905909025193
23503 Прочие расходы за отчетный год2687484059487382
23504 Прочие расходы за предыдущий год4840594873823253

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (37433) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-69415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (131198+0+0) = -52.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-69415)/Выручка (61783) = -112.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (61783) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.331

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.171

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.171<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-112.35%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Теплостройкомплекс"