Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника" ИНН:1414014970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67665476 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82182100
11504 Основные средства на конец предыдущего года821000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82182100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года821000
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года94094017610
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года940176117610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года94094017610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года940176117610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1761176117611761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1761176117612987
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-350-350-3500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-350-350-3500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-250-250-250-250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-250-250-250-498
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1407140714071407
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1407140714071350
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1141141140
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1141141130
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1521152115210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1521152115200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года490490490491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4904904912078
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4904904900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4904904910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1761176117611761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1761176117612987

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1761) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.124

Индекс Альтмана Z = 1.549

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.549<2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.14), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Управляющая компания "Сельхозтехника"