Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис" ИНН:1414015109 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67674239 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года540640702253
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407022530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года540640702253
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года407022530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540640702253
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407022530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года504438632243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года386322430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505438732253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года387322530
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года19700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года19700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3521970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3521970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540640702253
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407022530
21103 Выручка за отчетный год13213117915345
21104 Выручка за предыдущий год1179153450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год742972212822
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год722128220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год578445702523
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год457025230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год578445702523
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год457025230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год578445702523
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год457025230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год740707280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7072800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год504438632243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год386322430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год504438632243
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год386322430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5044)/Стоимость активов (5406) = 93.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5784)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7429+0+0) = 77.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5784)/Выручка (13213) = 43.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5044)/Выручка (13213) = 38.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 15.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.935

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.933

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.358

Индекс Альтмана Z = 31.441

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (15.36), коэффициент быстрой ликвидности (15.36), коэффициент текущей ликвидности (15.36), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (43.78%), рентабельность компании (38.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"