Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр" ИНН:1414015677 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38698954 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1268270184281
11504 Основные средства на конец предыдущего года701842811044
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1268270184281
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года701842811044
12103 Запасы на конец отчетного года29031192537298
12104 Запасы на конец предыдущего года1925372982047
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9216210131048521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1013104852113963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года961110502575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10502575560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13080412161358394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1216135839416570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14348612863062675
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1286306267517614
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1024849939345175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99393451757508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года410022923717500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года292371750010106
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года410022923717500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года292371750010106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14348612863062675
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1286306267517614

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (143486) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.626

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.499

Индекс Альтмана Z = 6.731

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (2.48), коэффициент текущей ликвидности (3.19), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СервисЦентр"