Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер" ИНН:1414015691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38698730 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года76244236
12104 Запасы на конец предыдущего года244235314
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года71552461594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2461594476
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8721115296
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1115296158
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15966530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года65300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года970044731125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44731125948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года970044731125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44731125948
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3396847264
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8472640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3396847264
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8472640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года9259250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года92500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9259250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года92500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53792700861
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2700861866
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года53792700861
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2700861948
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года970044731125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44731125948
21103 Выручка за отчетный год1236990365872
21104 Выручка за предыдущий год87925872851
21203 Себестоимость продаж за отчетный год940971985590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год719855908
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29601838282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1594282843
22203 Управленческие расходы за отчетный год7916800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год168000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2881158282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-86282843
23503 Прочие расходы за отчетный год894018
23504 Прочие расходы за предыдущий год40184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2792129264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-126264839
24603 Прочее за отчетный год941500
24604 Прочее за предыдущий год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2698-21264
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-226264839
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2698-21264
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-226264839

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2698)/Стоимость активов (9700) = 27.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2881)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9409+0+79) = 30.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2881)/Выручка (12369) = 23.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2698)/Выручка (12369) = 21.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.278

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.539

Индекс Альтмана Z = 6.327

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.49), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (23.29%), рентабельность компании (21.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Партнер"