ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ" ИНН:1414015892 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13125460 ОКВЭД:11.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года112400
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года1990951990950
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года19909500
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года337243421130
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года42113154980
11503 Основные средства на конец отчетного года108204011181781150587
11504 Основные средства на конец предыдущего года111817811505870
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года11662000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2348781870
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года841000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164298814841921150587
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года148441611660840
12103 Запасы на конец отчетного года23243108694243
12104 Запасы на конец предыдущего года1091144890
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года25728270
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года338500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года205507257233399701
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2647593993720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года298394095732222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40957322220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10426714
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года267140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258950312153436180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3202784360970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190193817963441586766
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180469416021810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года175938515413851494609
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года154138514946090
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года222400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года478729913-15604
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года290321020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года176417215735221479005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года157264114947100
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года32438160810
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1608500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32438160810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1608500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11661000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10532888903107240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года981311069500
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года12285210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105328206741107761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2159691074710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190193817963441586766
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180469416021810
21103 Выручка за отчетный год341620297664142328
21104 Выручка за предыдущий год2976111423280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341389260333155490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2613811415800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23137331-13162
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362307480
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23137331-13162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год362307480
23203 Проценты к получению за отчетный год180431384
23204 Проценты к получению за предыдущий год313840
23303 Проценты к уплате за отчетный год35530135
23403 Прочие доходы за отчетный год12590512071
23404 Прочие доходы за предыдущий год120910
23503 Прочие расходы за отчетный год11843039732305
23504 Прочие расходы за предыдущий год39724670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год595737703-15597
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год366051510
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-853530
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-35300
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год16353160810
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1608500
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1507781870
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год841000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год468129809-15597
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год289301510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год468129809-15597
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год289301510
32003 Величина капитала на 31154138514946090
32005 Величина капитала на 31222400
32007 Величина капитала на 31290321020
32008 Величина капитала на 31157264114947110
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)218000467761494609
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4681298110
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)222681788111494609
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4681298110
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4681298110
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)222400
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))28926015604
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)31150015604
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2892600
33278 Дивиденды (ИТОГО)2892600
33003 Величина капитала на 31175938515413851494609
33007 Величина капитала на 31478729913-15604
33008 Величина капитала на 31176417215735221479005
36003 Чистые активы на 31176417215735221479006
36004 Чистые активы на 31157264113537100
41103 Поступления – всего за отчетный год54288631768780172
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год32991029078176177
41193 Прочие поступления за отчетный год212976269063995
41203 Платежи – всего за отчетный год89279871694167137
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год60274049006856383
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31873266357928
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год355300
41293 Прочие платежи за отчетный год2546322002382826
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-349912-39925413035
42103 Поступления – всего за отчетный год12121400
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год12121400
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год121214-100
43103 Поступления – всего за отчетный год219804116610105824
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год21800005824
43193 Прочие поступления за отчетный год180400
43203 Платежи – всего за отчетный год222400
43293 Прочие платежи за отчетный год222400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год217580116610105824
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11118-282654118859

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4681)/Стоимость активов (1901938) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (231)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (341389+0+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (231)/Выручка (341620) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4681)/Выручка (341620) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.806

Индекс Альтмана Z = 14.004

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.46), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗОДОБЫВАЮЩАЯ КОМПАНИЯ ЛЕНСК-ГАЗ"