ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ" ИНН:1414100266 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81727283 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75598338887310007
11504 Основные средства на конец предыдущего года833888731000710167
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7559833888730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83388873100070
12103 Запасы на конец отчетного года2962586312855236052
12104 Запасы на конец предыдущего года8631285523605220538
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63942865485514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года94286548551413147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года284998242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года499824299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2971618108351980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1810835198418080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37275264464407151815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26446440715181543951
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010101010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2573325083427030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2508342703460450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года26743260934370346745
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26093437034674538846
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105323533682870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3533682870505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105323533680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35336850700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37275264464407151815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26446440715181543951
21103 Выручка за отчетный год67716828847006278852
21104 Выручка за предыдущий год82884700627885273324
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53449582694931155944
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год58269493115594453166
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1426724615207510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2461520751229080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1401835734209880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год357342098800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год249-11119-2370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11119-237229080
23404 Прочие доходы за предыдущий год14675144724850
23503 Прочие расходы за отчетный год32565107418746
23504 Прочие расходы за предыдущий год5651074187461143
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21729911360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год299113666470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год21729911366647
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2991136664719015
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год21729911360
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год299113666470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (217)/Стоимость активов (37275) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53449+14018+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (249)/Выручка (67716) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (217)/Выручка (67716) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.515

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.539

Индекс Альтмана Z = 6.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.82), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАЛЕНАТОРГ"

Еще предприятия