ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ" ИНН:1415007950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05211440 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года37961409053012729504
11504 Основные средства на конец предыдущего года40905301272950418346
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3796140905301270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4090530127295040
12103 Запасы на конец отчетного года1686471857644842
12104 Запасы на конец предыдущего года718576448426668
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721062401362312414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года624013623124145214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37011156377942042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1156377942042168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2777524988290610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2498829061152980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65736658935918844802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65893591884480230396
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года34803480
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года34803480
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года337810337810
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года337810337810
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года12488000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года12488000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года18801880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года18801880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3210-570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1770-4230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года47126469823426033894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46982342603389426440
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1500015000162907143
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150001629071430
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1500015000162900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года150001629071430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3610391186383765
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3911863837653956
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3610391186380
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3911863837650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65736658935918844802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65893591884480230396
21103 Выручка за отчетный год47188123200144424140426
21104 Выручка за предыдущий год12320014442414042636560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47044122966144058139647
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12296614405813964734904
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14403660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23407790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14403660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23407790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14403660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23403640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год144234366364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год234366364252
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14403660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23403640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (144)/Стоимость активов (65736) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47044+0+0) = 0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (47188) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (144)/Выручка (47188) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.532

Индекс Альтмана Z = 5.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.02), коэффициент текущей ликвидности (7.69), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0.31%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "МЕГИНОСТРОЙ"