Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ" ИНН:1415009757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76721086 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3223310
12104 Запасы на конец предыдущего года331019
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24524
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года322333245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33324543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322333245
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33324543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года303030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года292250213
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года25021313
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322280243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28024343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322333245
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33324543
21103 Выручка за отчетный год796760795
21104 Выручка за предыдущий год760795394
21203 Себестоимость продаж за отчетный год746723574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год723574399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5037221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37221-5
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5037221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37221-5
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5037221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37221-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4237200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37200-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4237200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год37200-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (42)/Стоимость активов (322) = 13.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (50)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (746+0+0) = 6.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (50)/Выручка (796) = 6.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (42)/Выручка (796) = 5.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.155

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.175

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.28%), рентабельность компании (5.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СИБКОМ"