ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН" ИНН:1415010720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97550173 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111112
11504 Основные средства на конец предыдущего года11120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года163612361149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123611490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163612361149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123611490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164712471161
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124711610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года977923436
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9234360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1037983496
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9834960
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247264665
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2646650
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года36300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года610264665
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2646650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164712471161
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124711610
21103 Выручка за отчетный год500154403214
21104 Выручка за предыдущий год544032140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год402445172778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451727780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год977923436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9234360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год977923436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9234360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год977923436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9234360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год977923436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9234360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год977923436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9234360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (977)/Стоимость активов (1647) = 59.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4024+0+0) = 24.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (977)/Выручка (5001) = 19.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (977)/Выручка (5001) = 19.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.843

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.593

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.593

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.7

Индекс Альтмана Z = 13.233

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.68), коэффициент быстрой ликвидности (2.68), коэффициент текущей ликвидности (2.68), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (19.54%), рентабельность компании (19.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАБААН"