Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА" ИНН:1415010819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81728924 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года432847145368
11504 Основные средства на конец предыдущего года471453680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года432847145380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года471453800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221302
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435047155682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года471556820
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года440044002150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года440021500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1336-10771772
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-107717720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306433233922
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года332339220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1768821341
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года88213410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1110510419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5104190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128613921760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139217600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435047155682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года471556820
21103 Выручка за отчетный год250635761889
21104 Выручка за предыдущий год357618890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216619141682
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год191416820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3401662207
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16622070
22203 Управленческие расходы за отчетный год218729871257
22204 Управленческие расходы за предыдущий год298712570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1847-1325-1050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1325-10500
23303 Проценты к уплате за отчетный год1042370
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23700
23403 Прочие доходы за отчетный год6455203038
23404 Прочие доходы за предыдущий год52030380
23503 Прочие расходы за отчетный год303532
23504 Прочие расходы за предыдущий год35320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1336-10771956
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-107719560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1336-10771772
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-107717720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1336-10771772
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-107717720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1336)/Стоимость активов (4350) = -30.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1847)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2166+0+2187) = -42.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1847)/Выручка (2506) = -73.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1336)/Выручка (2506) = -53.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.307

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.383

Х5 = Выручка/Активы = 0.576

Индекс Альтмана Z = 0.183

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-73.7%), рентабельность компании (-53.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВАДА"