Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС" ИНН:1415011837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63836567 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5324607459004961
11504 Основные средства на конец предыдущего года6074590044814481
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5324607459000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6074590044810
12103 Запасы на конец отчетного года19221359288158
12104 Запасы на конец предыдущего года1359288288288
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10201199079433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199079426212621
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60060000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года600000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92864962986
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64962125125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13651459811440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4598114430340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года189751067270446138
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10672704475157515
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8798800760390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8007603965230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8813802260545472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8022605465386538
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000100000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91621650990666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1650990977977
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1016226509900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26509909770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года189751067270446138
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10672704475157515
21103 Выручка за отчетный год1809418665132366688
21104 Выручка за предыдущий год1866513236668817853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1447713303108904336
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1330310890377412537
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3617536223460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5362234629140
22203 Управленческие расходы за отчетный год9367648880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7648885620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2681459814580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4598145823520
23303 Проценты к уплате за отчетный год165000
23403 Прочие доходы за отчетный год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год43133074256
23504 Прочие расходы за предыдущий год33074256172
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208642687160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год426871622960
24603 Прочее за отчетный год1295230012000
24604 Прочее за предыдущий год2300120012300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7911968-4841066
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1968-48410665144
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7911968-4840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1968-48410660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (791)/Стоимость активов (18975) = 4.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2681)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14477+0+936) = 17.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2681)/Выручка (18094) = 14.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (791)/Выручка (18094) = 4.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.867

Индекс Альтмана Z = 3.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (14.82%), рентабельность компании (4.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СЕЛЬХОЗТРАНС"