Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс" ИНН:1415012580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92121935 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111620
12104 Запасы на конец предыдущего года62620
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года59200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года346870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года87850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года346870
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года87850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года30200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года34870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года346870
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года87850
21103 Выручка за отчетный год558750
21104 Выручка за предыдущий год7511180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7500
23503 Прочие расходы за отчетный год920
23504 Прочие расходы за предыдущий год2910
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26400
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7300
24603 Прочее за отчетный год3400
24604 Прочее за предыдущий год7100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2750
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (230)/Стоимость активов (346) = 66.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (285+0+0) = 95.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (273)/Выручка (558) = 48.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (230)/Выручка (558) = 41.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.902

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.665

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.763

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.176

Индекс Альтмана Z = 22.847

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.18), коэффициент быстрой ликвидности (6.91), коэффициент текущей ликвидности (10.18), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (48.92%), рентабельность компании (41.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АльфаТэкс"