Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр" ИНН:1415012830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38698428 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16547260399
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472603990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42705904201
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7059042010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207117715070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117715073000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года20711771507300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117715073000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года150150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года150150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года191014920
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года112901900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2061144150715
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года114415072050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1330285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года330950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года20711771507300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117715073000
21104 Выручка за предыдущий год228329218080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9372478310609
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год247813952780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-937026110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19505300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-937015260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19501900
23403 Прочие доходы за отчетный год151500
23404 Прочие доходы за предыдущий год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год22183340
23504 Прочие расходы за предыдущий год1833400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-944014920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36301900
24603 Прочее за отчетный год6000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-950-3631492199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-36314921900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-950014920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-36301900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-950)/Стоимость активов (207) = -458.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-937)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (937+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-937)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-950)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 207

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 207

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.589

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.56

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 206

Индекс Альтмана Z = 177.224

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (42), коэффициент быстрой ликвидности (207), коэффициент текущей ликвидности (207), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технический центр"