Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт" ИНН:1417005652 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55668950 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года214900515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2149000
12104 Запасы на конец предыдущего года166000154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2211010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1220082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22178334320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1783000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22393257325283
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3932001591
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10283230652369
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года283200229
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года450001350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года450000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126500739
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6500012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1265019170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года650000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22393257325283
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3932001591
21104 Выручка за предыдущий год1377002435
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1758002202
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-381000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-381000
23303 Проценты к уплате за отчетный год5294142188
23304 Проценты к уплате за предыдущий год94000
23403 Прочие доходы за отчетный год5937581142994
23404 Прочие доходы за предыдущий год758000
23503 Прочие расходы за отчетный год343516108848
23504 Прочие расходы за предыдущий год516000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год198-233-1800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-233000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год198-233-204239
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-23300219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (198)/Стоимость активов (22) = 900 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (198)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.455

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 9

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.833

Индекс Альтмана Z = 93.679

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сухасыт"