Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство) ИНН:1417005839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97537926 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1796201007081775825
11504 Основные средства на конец предыдущего года20100708177582585657
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1796201007436779375
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20100743677937589207
12104 Запасы на конец предыдущего года1254296131562615681
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3001202228
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3012542973318159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1254297331815918486
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18262135410410097534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2135410410097534107693
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9225922592259225
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года92259225922517000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-56313-389924482163
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-389924482163-3286
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-47088-29767967311388
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2976796731138813714
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3983398339833983
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3983398339833983
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года28338283388260573726
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года28338826057372681685
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32321323218658877709
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года32321865887770985668
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года165931880047655163
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18800476551634617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165931880078398437
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18800783984378311
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18262135410410097534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2135410410097534107693
21104 Выручка за предыдущий год25625527388011012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444218281867618920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-41859-2754-4796-7908
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41859-2754-4796-7908
23403 Прочие доходы за отчетный год35973074918712189
23404 Прочие доходы за предыдущий год30749187121894102
23503 Прочие расходы за отчетный год2091965581481596
23504 Прочие расходы за предыдущий год65581481596351
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17322-39440-17155797
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-39440-17155797-4157
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17322-39440-17155449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-39440-17155449-4157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17322-39440-17155449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-39440-17155449-4157
32003 Величина капитала на 3192259225922517000
32007 Величина капитала на 31-389924482163-3286
32008 Величина капитала на 31-2976796731138813714
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))173223944017150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)173223944017157775
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))173223944000
33218 Убыток (ИТОГО)173223944000
33003 Величина капитала на 319225922592259225
33007 Величина капитала на 31-56314-389924482163
33008 Величина капитала на 31-47089-29767967311388
36003 Чистые активы на 31-47088-297671216414662
36004 Чистые активы на 31-2976796731466216788
41103 Поступления – всего за отчетный год372026051590019348
41193 Прочие поступления за отчетный год372043918712389
41203 Платежи – всего за отчетный год372026061620519700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2228172528462700
41293 Прочие платежи за отчетный год149259647346338

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17322)/Стоимость активов (1826) = -948.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17322)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -25.79

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -9.071

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -9.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -9.486

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.963

Индекс Альтмана Z = -155.187

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-25.79), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тунал" (открыто конкурсное производство)