Общество с ограниченной ответственностью "8000" ИНН:1417007956 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89993011 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года858585
11504 Основные средства на конец предыдущего года85850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85850
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года780150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года780150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16385235
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года852350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8510160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года787575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78075
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16385235
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года852350
21103 Выручка за отчетный год1300183654
21104 Выручка за предыдущий год1836540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1222183637
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1836370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78017

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (163) = 47.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1222+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (1300) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (1300) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.479

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.09

Х5 = Выручка/Активы = 7.975

Индекс Альтмана Z = 8.823

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "8000"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "8000"