ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО" ИНН:1417008759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92119683 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2441772120
11504 Основные средства на конец предыдущего года721275140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2441772120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года721275140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года266138990
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1389963120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1914144250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14425263560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2180283240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28324326680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26597355360
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35536401820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16530178460
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1784646450
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1000024760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2476260000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000024760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2476260000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67152140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1521495370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67152140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1521495370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26597355360
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35536401820
21103 Выручка за отчетный год556353400
21104 Выручка за предыдущий год3534000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1498238500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238502590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-942114900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11490-2590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-942114900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11490-2590
23404 Прочие доходы за предыдущий год772700
23503 Прочие расходы за отчетный год37446710
23504 Прочие расходы за предыдущий год4671330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1316145460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14546-2920
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1316145460
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14546-2920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1316)/Стоимость активов (26597) = -4.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1498+0+0) = -62.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-942)/Выручка (556) = -169.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1316)/Выручка (556) = -236.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 28.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.079

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.642

Индекс Альтмана Z = 1.753

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.753<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (28.57), коэффициент быстрой ликвидности (32.54), коэффициент текущей ликвидности (32.54), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (-169.42%), рентабельность компании (-236.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТКАРГО"

Еще предприятия