Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ". ИНН:1418001932 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44076412 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года97111361313
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года113613131275
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97111367193
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113671933500
12104 Запасы на конец предыдущего года86700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года569753500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года535000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года90204390346
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4390346221
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1471710607346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10607346221
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15688117437539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1174375393721
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1521200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1064700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15220106556924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1065569243470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4681088615
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1088615251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4681088615
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1088615251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15688117437539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1174375393721
21103 Выручка за отчетный год10808010424
21104 Выручка за предыдущий год17228104246133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год394606442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год395664424928
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год686203982
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1327201205
22103 Коммерческие расходы за отчетный год147700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год153700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год538503982
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1173539821205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год538503454
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117353454931
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год108800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год456503454
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год106473454931
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год456500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1064700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Прибыль

Прибыль Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Чистые активы

Чистые активы Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4565)/Стоимость активов (15688) = 29.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5385)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3946+1477+0) = 99.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5385)/Выручка (10808) = 49.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4565)/Выручка (10808) = 42.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.343

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.521

Индекс Альтмана Z = 43.357

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.27), коэффициент быстрой ликвидности (33.52), коэффициент текущей ликвидности (33.52), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (49.82%), рентабельность компании (42.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество на вере "Научно-экспериментальное хозяйство Плейстоценовый парк ".