Товарищество собственников жилья "Комфорт" ИНН:1418801671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92114131 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3476287424281467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2874242814670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29813324013796
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1332401379649
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3774420664412263
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42066441226349
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года495133240130
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1332401300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3279287424281467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2874242814670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3279287424282263
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28742428226349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3774420664412263
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42066441226349
61003 Остаток средств на начало отчетного года13324900
62203 Целевые взносы за отчетный год124710368105290
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год20849085105290
64003 Остаток средств на конец отчетного года495133200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3774) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.869

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -5.701

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Комфорт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.15), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Комфорт"