Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а" ИНН:1419004580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23311441 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2705324633393140
11504 Основные средства на конец предыдущего года2962329331403247
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2705324633390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2962329331400
12103 Запасы на конец отчетного года3051252712781753
12104 Запасы на конец предыдущего года2241134017531971
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года540131839
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22487104
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24871049
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3107277526030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2489266518960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5812602159425036
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5451595850365243
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3265032650
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3265032650
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1048000
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1048000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года51604330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45101530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4829476447464466
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4764474644664417
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98312571181520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6871197520706
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года983125711810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68711975200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5812602159425036
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5451595850365243
21103 Выручка за отчетный год2277198363936189
21104 Выручка за предыдущий год1877692361895918
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8309728667917219
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7108733571266019
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-60320-3980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-52310-9370
22203 Управленческие расходы за отчетный год910600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год720930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-6123-5303-4580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5303-412-10300
23403 Прочие доходы за отчетный год626354018421136
23404 Прочие доходы за предыдущий год54018421136387
23503 Прочие расходы за отчетный год69808649
23504 Прочие расходы за предыдущий год8015049106
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71182980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18280570
24603 Прочее за отчетный год60-180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год651831549
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1828049177
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6503150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год180490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (5812) = 1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6123)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8309+0+91) = -72.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6123)/Выручка (2277) = -268.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (2277) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.913

Индекс Альтмана Z = 7.67

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (3.16), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-268.91%), рентабельность компании (2.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Саhар5а"