Общество с ограниченной ответственностью "Одун" ИНН:1419005961 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93796842 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39781301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года813010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39781720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года817200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39781720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года817200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года38700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39781720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года817200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39781720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года817200
21103 Выручка за отчетный год4662141718682
21104 Выручка за предыдущий год1417186820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4053119716972
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1197169720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60901710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год22000
22203 Управленческие расходы за отчетный год22200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3872201710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-217100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год387-21710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-217100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год387-21710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-217100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (387)/Стоимость активов (397) = 97.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4053+0+222) = 9.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (387)/Выручка (4662) = 8.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (387)/Выручка (4662) = 8.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.975

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.975

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.441

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Одун"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.3%), рентабельность компании (8.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Одун"