Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация" ИНН:1419006436 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86160351 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1010164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1010164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года100244
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1010351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100388
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1010351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100388
21103 Выручка за отчетный год20497870
21104 Выручка за предыдущий год78700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12297870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82000
22203 Управленческие расходы за отчетный год70000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12000
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год12000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1229+0+700) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (120)/Выручка (2049) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2049) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 12

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 90.35

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергетика и коммуникация"