Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА" ИНН:1419007831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67675960 ОКВЭД:51.38.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73467346500
11504 Основные средства на конец предыдущего года73465000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73467346500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73465000
12103 Запасы на конец отчетного года2246681912809
12104 Запасы на конец предыдущего года6819128090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6008739320054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7393200540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49716206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7162060
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года18712858
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года128580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84901505633127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15056331270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года158362240233627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22402336270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года88211433219350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14332193500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года88311434219360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14342193600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года301800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года301800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35824855105
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года248551050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года362955759162
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года557591620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3987806014267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8060142670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года158362240233627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22402336270
21103 Выручка за отчетный год281542986271772
21104 Выручка за предыдущий год29862717720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год185391941742379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19417423790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год96151044529393
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10445293930
22103 Коммерческие расходы за отчетный год70259609364
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год596093640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8913448520029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4485200290
23503 Прочие расходы за отчетный год92154679
23504 Прочие расходы за предыдущий год1546790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8821433119350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4331193500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8821433119350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4331193500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8821433119350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4331193500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8821)/Стоимость активов (15836) = 55.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18539+702+0) = 46.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8913)/Выручка (28154) = 31.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8821)/Выручка (28154) = 31.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.307

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.557

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.557

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.261

Индекс Альтмана Z = 8.897

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.52), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (31.66%), рентабельность компании (31.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СЕГА"