Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт" ИНН:1420005003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13133814 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55600
12103 Запасы на конец отчетного года901160
12104 Запасы на конец предыдущего года11600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года440333120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года331200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1260811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года608110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4505403611
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4036110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5061403611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4036110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39061468-3
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1468-30
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391614787
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года147870
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года212300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11454364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114525584
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года255940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5061403611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4036110
21103 Выручка за отчетный год3572207018
21104 Выручка за предыдущий год2070180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3572207018
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2070180
22203 Управленческие расходы за отчетный год19244204984
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2049840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-156722034
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20340
23204 Проценты к получению за предыдущий год700
23403 Прочие доходы за отчетный год310
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год221517
23504 Прочие расходы за предыдущий год5170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-15890160-3
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160-30
24603 Прочее за отчетный год2132170
24604 Прочее за предыдущий год21700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-16103-57-3
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-57-30
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-16103-57-3
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-57-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16103)/Стоимость активов (5061) = -318.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15672)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+19244) = -81.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15672)/Выручка (3572) = -438.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16103)/Выручка (3572) = -450.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -3.14

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.42

Индекс Альтмана Z = -23.527

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.86), коэффициент текущей ликвидности (3.93), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (-438.75%), рентабельность компании (-450.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ремонтно-строительное Управление "СтройКомфорт"