Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ" ИНН:1420042608 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92111701 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года124124124124
11504 Основные средства на конец предыдущего года124124124124
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1241241240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1241241240
12103 Запасы на конец отчетного года4669311624942985
12104 Запасы на конец предыдущего года3116249429852838
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года576486497
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6486452109
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6714219832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1421983253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4793332235560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3322355631140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4917344636803238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3446368032383124
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010007000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10007007000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3460172629610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1726296124560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4460272636613156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2726366131563124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4577201982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72019820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года457720190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72019820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4917344636803238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3446368032383124
21103 Выручка за отчетный год121946829904601927302
21104 Выручка за предыдущий год82990460192730210080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82201535012977924180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5350129779186818588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3974529489162400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год294891624086210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год223201389592620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13895926254990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год174251559469780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15594697831220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год174251559469780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15594697831220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174251559469783122
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15594697831221492
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год174251559469780
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15594697831220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17425)/Стоимость активов (4917) = 354.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17425)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82201+22320+0) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17425)/Выручка (121946) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17425)/Выручка (121946) = 14.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.882

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 3.544

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 3.544

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.759

Индекс Альтмана Z = 51.402

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (10.49), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (14.29%), рентабельность компании (14.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УЮТ"