Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ" ИНН:1421007660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72331062 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6125587857495031
11504 Основные средства на конец предыдущего года5878574950315004
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6125587857490
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5878574950310
12103 Запасы на конец отчетного года2497238022972231
12104 Запасы на конец предыдущего года2380229722312835
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2955629445373506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6294453735064986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13033202856297543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2028562975433719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1848510702124630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1070212463132800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24610165801821218311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16580182121831117298
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24220155171789617744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15517178961774417020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3901063316567
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1063316567278
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39010633160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10633165670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24610165801821218311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16580182121831117298
21103 Выручка за отчетный год13199591644545635
21104 Выручка за предыдущий год5916445456357826
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4533500742324935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5007423249355868
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год86669092220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9092227000
23403 Прочие доходы за отчетный год224726576
23404 Прочие доходы за предыдущий год72657688
23503 Прочие расходы за отчетный год1874913552
23504 Прочие расходы за предыдущий год4813552354
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87039321520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9331527240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8703932152724
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9321527241692

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8703)/Стоимость активов (24610) = 35.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8666)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4533+0+0) = 191.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8666)/Выручка (13199) = 65.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8703)/Выручка (13199) = 65.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 33.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.354

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62.103

Индекс Альтмана Z = 73.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (33.42), коэффициент быстрой ликвидности (40.99), коэффициент текущей ликвидности (47.4), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (65.66%), рентабельность компании (65.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕТ"