Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой" ИНН:1421008864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89987453 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10041113231340612759
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11323134091375813205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14372065
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1004111337137780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1133713781137580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10041113371378113753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11337137811375821334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103230893063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32308930632987
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9916111901057510611
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11190105761057818347
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1151151150
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1151151150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1003111305106900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1130510691106930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10041113371378113753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11337137811375821334
21103 Выручка за отчетный год292326095481217
21104 Выручка за предыдущий год260954818186543
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29112581523197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25815231975217
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1228250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год282516210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1228200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2820770
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год122220-524
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2820771355

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12)/Стоимость активов (10041) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2911+0+0) = 0.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (2923) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12)/Выручка (2923) = 0.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.012

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.09

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.41%), рентабельность компании (0.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КаскадСтрой"